Последние накапливают долги, банкротятся, затем создаются новые «чистые» фирмы. Судам следовало удовлетворить ходатайства Ким об истребовании выписок из расчетных счетов Ли и доказательств подтверждения аффилированности ответчику вновь созданных обществ, выяснить, осуществлял ли Ли контроль деятельности (в частности, управление банковскими операциями) как должника, так и иных обществ. При этом, как верно отмечено Ким, использование должника как транзитного лица могло быть выгодно только бенефициарам должника, которые контролировали группу лиц, однако судами не установлены конечные бенефициары должника. При исследовании изложенных обстоятельствах суд может сделать вывод как о доказанности причинения бывшим руководителем должника убытков должнику, наличии причинно-следственной связи между его противоправными действиями (бездействием) и наступившими последствиями, причинением вреда должнику, так и об обратном.