Арбитражный суд Москвы по заявлению МИФНС России № 47 по Москве признал банкротом частную компанию с ограниченной ответственностью (ЧКОО) Retail Chain Properties Ltd («Ритейл Чейн Пропертис Лимитед»), имеющую представительство на территории РФ (дело А40-112325/2023). В отношении иностранного должника открыто конкурсное производство. Должник, по данным РИА Новости, подконтролен бывшим владельцам банка «Траст» Илье Юрову, Николаю Фетисову и Сергею Беляеву. Суд включил в реестр требований кредиторов около 207,7 млн рублей задолженности Retail Chain Properties перед бюджетом. Кипрская компания владеет торговой недвижимостью в Москве. В частности, она сдавала помещения в аренду австрийской торговой сети Billa.
Как сообщал в июле 2023 года портал PROбанкротство, Девятый арбитражный апелляционный суд вернул на второй круг спор о признании кипрской компании «Ритейл Чейн Пропертис Лимитед» банкротом. Ранее Арбитражный суд Москвы возвратил Межрайонной ИФНС России № 47 по Москве заявление о признании должника банкротом. Суд первой инстанции указал, что должник является резидентом Республики Кипр, при этом представительство компании на территории России не является самостоятельным юрлицом и к нему не могут быть применены нормы закона о банкротстве.
Апелляционный суд с позицией нижестоящего суда не согласился. Суд установил, что компания «Ритейл Чейн Пропертис Лимитед» основную деятельность, связанную с арендой и управлением собственным или арендованным недвижимым имуществом, ведет исключительно на территории РФ. При этом у компании есть расчетные счета в российских кредитных организациях. Наконец, конечные бенефициары и руководитель организации также являются гражданами России.
При этом у компании «Ритейл Чейн Пропертис Лимитед» есть задолженность перед бюджетом РФ в размере 207,7 млн рублей. А материалами дела подтверждено, что должник осуществляет деятельность, направленную на получение дохода от источников (юрлиц), находящихся на территории РФ. Тогда как доказательства осуществления деятельности и получения дохода по месту регистрации (Республика Кипр) отсутствуют. О факте ведения предпринимательской деятельности должника на территории РФ свидетельствует заключение им кредитных договоров с российским банком «Траст» (имущество находится в залоге у банка).
Также представители компании «Ритейл Чейн Пропертис Лимитед» участвуют с 2019 года в многочисленных спорах по взысканию с компании в пользу департамента горимущества Москвы задолженности по договорам аренды участка. В отношении должника возбуждены исполнительные производства. А представленная выписка из реестра компании Республики Кипр свидетельствует о том, что компания «Ритейл Чейн Пропертис Лимитед» не ведет деятельность и не представляет финансовую отчетность на территории Кипра.
В итоге суд апелляционной инстанции сделал вывод о наличии ключевых критериев возможности банкротства конкурсной массы в отношении иностранной компании.
Больше того, при рассмотрении спора по первому кругу АС Москвы не учел санкции Евросоюза. В частности, что согласно восьмому пакету санкций Европейского союза (Decision (CESP) 2022/1909), юридические фирмы не предоставляют услуги по признанию и исполнению на территории ЕС решений судов, полученных за пределами ЕС российским клиентам. Поэтому юридическое сопровождение признания и исполнения российского судебного решения на Kипpе ограничено согласно введенным санкциям.
По мнению 9ААС, у уполномоченного органа нет возможности инициировать банкротство должника на Кипре, поэтому отказ в возбуждении дела о банкротстве на территории РФ повлечет нарушение его прав в связи с невозможностью дальнейшего поиска имущества должника и взыскания задолженности в юрисдикции Европейского Союза.
АС Москвы, рассмотрев спор по второму кругу, согласился с позицией апелляции. Мотивировка определения АС Москвы еще не опубликована.
